一方全職顧家時，配偶 IRA 是最常被忽略的退休工具

IRA 原本的規則是：你要有勤勞所得才能存。沒有工作收入的人不能存 IRA。

但已婚有一個例外，而且很多人不知道它存在。

什麼是配偶 IRA

無工作收入的一方，可以用配偶的收入資格開 IRA 存退休金。

這不是「共用一個帳戶」，帳戶還是登記在沒收入那一方自己名下，錢也是他的，只是「有沒有資格存」這件事借用了配偶的勤勞所得。

必須合併報稅。

分開報就不適用。這也是評估「合報 vs 分開報」時要一起算進去的因素之一（見清單第 16、62 項）。

因為退休帳戶是個人的，不是家庭的。

一個全職顧家的人，如果這段期間完全沒有累積自己名下的退休資產，那他的退休保障就完全依附在配偶的帳戶上。而退休帳戶在離婚時的分割、在配偶過世時的繼承，都要另外處理。

配偶 IRA 讓那幾年不是空白。這對因為照顧小孩或長輩而離開職場的一方，是實質的差別。

年度上限逐年隨通膨調整，本站刻意不寫死數字。存入前查當年度的官方金額：

要注意兩件事：

兩種都可以用配偶 IRA 的規則。簡單的判斷：

Roth 有收入上限，合報後家庭收入合併計算，可能會超過門檻，這也是婚後要重新檢查的地方。

當年度的 IRA 通常可以存到隔年的報稅截止日。所以就算你現在才知道這件事，去年那筆可能還來得及。

婚後也該把兩個人的退休帳戶配置拿出來一起看，各自買同一類指數基金的話，看起來分散其實高度重疊（見清單第 78 項）。

另外別忘了受益人：401k 和 IRA 的受益人指定優先於遺囑（見清單第 19 項）。

只要選擇合報，沒收入的一方也能存自己的 IRA，別讓在家顧家的那幾年在退休帳戶上留白。