학자금 대출은 「합산 신고가 유리하다」의 가장 큰 예외입니다: 더 내는 상환액을 함께 계산해야 합니다

결혼한 뒤 대부분은 합산 신고를 합니다. 표준 공제액이 더 크기 때문입니다. 그러나 한쪽에 큰 액수의 연방 학자금 대출이 있고 소득 연동 상환을 하고 있다면 이 결론이 뒤집힐 수 있습니다.

문제는 IDR에 있습니다

소득 연동 상환(Income-Driven Repayment, IDR)의 월 상환액은 소득을 바탕으로 계산됩니다.

그런데 합산 신고를 하면 배우자의 소득이 함께 계산됩니다당신의 「소득」이 순식간에 두 사람의 총소득이 되어, 월 상환액이 제법 오를 수 있습니다.

아주 직접적인 계산입니다. 합산 신고로 아낀 세금이 학자금 대출로 더 내는 금액보다 훨씬 적을 수 있습니다.

올바른 비교는 「어느 쪽이 세금이 적은가」가 아니라 이것입니다.

(합산 신고로 아낀 세금) − (합산 신고 뒤 학자금 대출로 더 내는 연간 금액) vs 따로 신고한 결과

학자금 대출로 더 내는 금액이 아낀 세금보다 크다면, 전체로는 따로 신고하는 편이 낫습니다.

학자금 대출 쪽만 볼 수는 없습니다. Married Filing Separately는 몇 가지를 잃거나 제한받습니다.

그러므로 이것은 정말로 계산해 보아야 하는 결정이지 인상으로 정할 일이 아닙니다.

자신의 IDR 플랜 종류를 먼저 확인하십시오IDR 플랜마다 배우자 소득을 다루는 방식이 조금씩 다르고, 부부가 따로 신고할 때는 대출자 본인의 소득만 보는 방안도 있습니다.
세금 신고 프로그램으로 두 번 돌려 보십시오합산 신고와 따로 신고로 각각 한 번씩 계산해서 세액 차이가 얼마나 나는지 비교해 보는 것을 추천합니다.
학자금 대출의 차액을 계산하십시오studentaid.gov에 접속해 상환 계산기를 사용하여 「자신의 소득」과 「두 사람의 합산 소득」을 각각 입력해 월 상환액을 계산해 볼 수 있습니다.
두 숫자를 빼 보십시오

금액이 크거나 상황이 복잡하다면(예를 들어 PSLF 공공 서비스 대출 탕감까지 계획하고 있다면) 회계사에게 한 번 계산을 맡기십시오. 그 비용은 대개 잘못 선택했을 때의 차액보다 훨씬 적습니다.

IDR은 매년 소득을 다시 인증해야 합니다. 연중에 결혼했다면 첫해 인증은 아직 결혼 전 소득으로 처리될 수 있지만, 다음 인증부터는 합쳐진 상황이 반영됩니다.

이 사실을 미리 알아 두면, 어느 달 갑자기 상환액이 크게 오른 것을 발견하는 일을 피할 수 있습니다.

어느 방식으로 신고하기로 하든, 결혼한 뒤에는 급여의 원천징수를 다시 계산해야 합니다(체크리스트 제75항 참조). 맞벌이 가정에서 두 사람이 각자 미혼 기준으로 W-4를 적어 두었다면, 합산 신고 뒤 원천징수가 모자란 것을 알게 되기 쉽습니다.

큰 액수의 연방 학자금 대출을 IDR로 갚고 있다면, 합산 신고가 더 유리하다고 단정하지 마시고 「아낀 세금」과 「더 내는 상환액」을 한 종이에 놓고 직접 계산해 보세요.