WE LIVE IN USA
한쪽이 전업으로 집을 돌볼 때, 배우자 IRA는 가장 자주 잊히는 은퇴 수단입니다
IRA의 원래 규칙은 이래요. 본인에게근로 소득이있어야만 저축할 수 있죠. 일해서 버는 소득이 없는 사람은 IRA에 돈을 넣을 수 없어요.
하지만 기혼자에게는 예외가 하나 있어요. 그리고 많은 분들이 이 제도가 있다는 걸 모르고 계시더라고요.
배우자 IRA란 무엇일까요
소득이 없는 사람도 배우자의 소득 자격을 활용해 IRA를 개설하고 은퇴 자금을 적립할 수 있어요.
이건 "계좌를 함께 쓰는 것"이 아니에요. 계좌는 여전히 소득이 없는 본인 명의로 등록되고 돈도 본인 것이지만, 단지 "저축할 자격이 있는지"에 대해 배우자의 근로 소득을 빌려오는 것뿐이죠.
조건
반드시 세금을 부부 합산으로 신고해야 해요.
따로 신고하면 적용되지 않아요. 이것도 '합산 신고 vs 별도 신고'를 비교해 볼 때 함께 고려해야 하는 요소 중 하나예요(리스트 16, 62번 항목 참고).
왜 특히 중요할까요?
왜냐하면은퇴 계좌는 가구 단위가 아닌 개인 명의이기 때문이에요.
가정을 전적으로 돌보는 분이 이 기간 동안 본인 명의의 은퇴 자산을 전혀 쌓지 못한다면, 그분의 은퇴 보장은 전적으로 배우자의 계좌에 의존하게 돼요. 그리고 은퇴 계좌는 이혼 시 재산 분할이나 배우자 사망 시 상속 문제에서 모두 별도로 처리해야 하거든요.
배우자 IRA는 그 몇 년을 공백으로 남겨두지 않게 해줘요. 이것은아이나 어르신을 돌보느라 경력이 단절된 분에게, 실질적인 차이를 만들어 냅니다.
금액
연간 한도는 물가상승률에 따라 매년 조정되므로, 이 사이트에서는 일부러 고정된 숫자를 적지 않았어요. 입금하기 전에 해당 연도의 공식 금액을 확인해 보세요:
두 가지 주의할 점이 있어요:
- 부부 각자의 한도는 별개이며, 하나의 한도를 함께 공유하는 게 아니에요
- 하지만 두 사람의 합계가 가계의 총 근로소득액을 초과할 수는 없어요
Traditional 아니면 Roth
둘 다 배우자 IRA 규칙을 활용할 수 있어요. 간단하게 판단하자면:
- Traditional: 지금 소득공제를 받고, 은퇴 후 인출할 때 과세돼요. 현재 세율이 높은 가구에 적합해요.
- Roth: 지금 과세되고, 은퇴 후 인출할 때는 비과세예요. 현재 세율이 낮고 향후 소득이 늘어날 것으로 예상되는 경우에 적합해요.
Roth는 소득 제한이 있어 부부 합산 신고 시 가구 소득이 합쳐지면서 기준을 초과할 수 있어요. 이 부분도 결혼 후 꼭 다시 확인해 보셔야 해요.
언제 납입해야 할까요
해당 연도의 IRA는 보통다음 해 세금 신고 마감일까지 넣을 수 있어요.그래서 지금에야 이 사실을 알게 되었더라도, 작년 치는 아직 늦지 않았을 수 있어요.
함께 살펴봐야 할 것
결혼 후에는 두 사람의 은퇴 계좌 자산 배분도 함께 꺼내서 살펴봐야 해요. 각자 같은 종류의 인덱스 펀드를 사고 있다면, 분산 투자처럼 보여도 실제로는 크게 중복되어 있을 수 있거든요(리스트 78번 항목 참고).
또 하나, 수익자 지정을 잊지 마세요. 401k와 IRA의 수익자 지정은 유언장보다 우선 적용돼요(리스트 19번 항목 참고).
한 줄 요약
부부 공동 신고를 선택하기만 하면 소득이 없는 쪽도 본인 명의의 IRA에 적립할 수 있으니, 집에서 가정을 돌보는 기간이라고 해서 은퇴 계좌를 빈칸으로 남겨두지 마세요.