一方全职顾家时，配偶 IRA 是最常被忽略的退休工具

IRA 原本的规则是：你要有勤劳所得才能存。没有工作收入的人不能存 IRA。

但已婚有一个例外，而且很多人不知道它存在。

什么是配偶 IRA

无工作收入的一方，可以用配偶的收入资格开 IRA 存退休金。

这不是「共用一个帐户」，帐户还是登记在没收入那一方自己名下，钱也是他的，只是「有没有资格存」这件事借用了配偶的勤劳所得。

必须合并报税。

分开报就不适用。这也是评估「合报 vs 分开报」时要一起算进去的因素之一（见清单第 16、62 项）。

因为退休帐户是个人的，不是家庭的。

一个全职顾家的人，如果这段期间完全没有累积自己名下的退休资产，那他的退休保障就完全依附在配偶的帐户上。而退休帐户在离婚时的分割、在配偶过世时的继承，都要另外处理。

配偶 IRA 让那几年不是空白。这对因为照顾小孩或长辈而离开职场的一方，是实质的差别。

年度上限逐年随通膨调整，本站刻意不写死数字。存入前查当年度的官方金额：

要注意两件事：

两种都可以用配偶 IRA 的规则。简单的判断：

Roth 有收入上限，合报后家庭收入合并计算，可能会超过门槛，这也是婚后要重新检查的地方。

当年度的 IRA 通常可以存到隔年的报税截止日。所以就算你现在才知道这件事，去年那笔可能还来得及。

婚后也该把两个人的退休帐户配置拿出来一起看，各自买同一类指数基金的话，看起来分散其实高度重叠（见清单第 78 项）。

另外别忘了受益人：401k 和 IRA 的受益人指定优先于遗嘱（见清单第 19 项）。

只要选择合报，没收入的一方也能存自己的 IRA，别让在家顾家的那几年在退休帐户上留白。